1.办理现金收付,严格按规定收付款项。
2.办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。
3.登记日记账,保证日清月结,根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。
4.保管库存现金,保管有价证券,对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。
5.保管有关印章,登记注销支票。
1.上班第一时间,检查现金.有价证券及其他贵重物品。
2.列明当天应处理的事项,分清轻重缓急,根据工作时间合理安排。
3.如有特殊情况,应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。
4.按上述程序办理各项资金收付业务,并把当天收到的现金送存银行,不得坐支现金。
5.当天下班前,要完成日记账的登记。登记日记账之前,要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时,应分清现金日记账还是银行存款日记账,避免张冠李戴。每日结出各日记账余额,以便随时了解单位资金运作情况,合理调度资金。
6.当天下班前,出纳员应进行账实核对,必须保证现金实有数与日记账.总账相符。收到银行对账单的当天,出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实,使银行存款日记账.总账与对账单在进行余额调节后相符。
7.因特殊事项或情况,造成工作未完成的,应列明未尽事项,留待次日优先办理。
8.根据单位需要,每天或每周报送一次出纳报告。
9.每月终了3日内,出纳员应当对其保管的支票.发票.有价证券,重要结算凭证进行清点,并按顺序进行登记核对。
从目前出纳整体薪酬情况看来,出纳工资一般是2000-6000左右!在一线城市,出纳月薪大概在3000-6000,在二线及以下城市,出纳月薪大概在2000-3000。
但这不是绝对的,而是相对于大多数的私营企业、小规模的企业而言的,稍微有些规模的或者是大型企业,出纳的工资会在3000元左右。但相对于国有企业和事业单位,出纳的工资会高一些。
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